第十一章 公司治理与内部控制

　　一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内)

　　1.商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后的(　　)召集和召开。

　　A.一个月内

　　B.三个月内

　　C.二个月内

　　D.六个月内

　　2.高级管理人员绩效薪酬的(　　)以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。

　　A.40%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.50%

　　3.董事会对(　　)负责。

　　A.监事会

　　B.股东大会

　　C.高级管理层

　　D.合规部门

　　4.下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是(　　)。

　　A.合规问责制度

　　B.合规绩效考核制度

　　C.诚信举报制度

　　D.公平竞争制度

　　5.下列关于内部控制措施的表述，错误的是(　　)。

　　A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

　　B.建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

　　C.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗

　　D.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估

　　6.下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是(　　)。

　　A.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

　　B.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

　　C.确保资产负债业务快速发展

　　D.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

　　7.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是(　　)。

　　A.合规管理部门

　　B.银行盈利目标

　　C.合规风险管理计划

　　D.合规政策

　　8.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是(　　)。

　　A.董事会秘书

　　B.董事会办公室

　　C.高级管理层

　　D.董事

　　9.上市商业银行的最高权力机构是(　　)。

　　A.股东大会

　　B.监事会

　　C.董事会

　　D.行长办公会

　　10.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是(　　)。

　　A.履职要求

　　B.职责边界

　　C.激励约束

　　D.组织架构

　　11、商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、()以及相关监管法律等内外部多重因素。 A.风险状况

　　B.外部经济政治环境

　　C.公司治理

　　D.内部控制

　　12、以下关于生息资产说法不正确的是()。

　　A.生息资产是贷款及投资资产、存放央行贷款、存放拆放同业款项等指标的总称

　　B.生息资产占比=(生息资产平均余额/资产总额)×100%

　　C.生息资产的金额是衡量银行规模的重要综合性指标之一，也是考查银行盈利性的一个指标

　　D.在大致相同的利率环境下，不同的生息资产结构将导致资产平均收益水平的差异，这对了解银行的资金运用效率有一定参考意义

　　13、以下不属于商业银行类型划分方式的是()。

　　A.从企业法人角度划分

　　B.从内部管理模式划分

　　C.从盈利能力划分

　　D.从会计角度划分

　　14、20世纪90年代初，以客户为中心的()基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织构架的主流模式。

　　A.总分行型组织构架

　　B.事业部型组织构架

　　C.矩阵型组织构架

　　D.统一法人制组织构架

　　15、下列说法正确的是()。

　　A.大量中小型企业由于融资条件差，形成了买方市场

　　B.如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率，所以大型企业贷款的情况备受关注

　　C.贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类

　　D.大量大型企业由于融资条件差，形成了卖方市场

　　16、现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和()所组成的一个系统。

　　A.交流渠道

　　B.投诉管理

　　C.风险管理

　　D.财务管理

　　一、单选题参考答案：

　　1D 2A 3B 4D 5C 6C 7B 8C 9A 10C 11B 12C 13C 14C 15C 16A