考点5资本充足率管理策略

　　1.(单选)(　　)是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说。其成本相对要低得多。

　　A.留存利润

　　B.长期次级债务

　　C.可转换债券

　　D.混合资本债券

　　【答案】A。解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

　　2.(单选)下列不属于风险权重较低的贷款业务的是(　　)。

　　A.住房接揭

　　B.个人贷款

　　C.信用卡

　　D.评级低、风险高的资本消耗型资产贷款

　　【答案】D。解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、信用卡等业务。平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款;对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品.且要保证抵质押品足值等。

　　3.(多选)一级资本的来源最常用的方式是(　　)。

　　A.发行优先股

　　B.发行普通股

　　C.提高留存利润

　　D.发行债券

　　E.发行次级债

　　【答案】BC。解析：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。

　　4.(判断)降低风险加权资产的方法，主要是调整结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：降低风险加权资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。

　　考点6经济资本计量和分配

　　5.(单选)巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用(　　)计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致.也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

　　A.内部评级法

　　B.标准法

　　C.权重法

　　D.内部模型法

　　【答案】A。解析：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级法计算信用风险资本要求.使监管资本与经济资本在理念上取得了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型.

　　6.(多选)下列关于经济资本的分配，说法正确的有(　　)。

　　A.经济资本的分配实质上是对收益的分配，保证经济资本被分配到使用效率最高的业务领域

　　B.商业银行配置经济资本可采取自上而下、自下而上或两者相结合的方法

　　C.采用自下而上的分配模式，原则上“报价”高、风险管理水平高的业务单元可获得较多的经济资本

　　D.自下而上的分配模式是指基于确定的资本总量.综合考虑各管理维度经济资本占用和风险回报，在遵循一定原则的基础上，将有限的经济资本按照不同的管理维度进行层层分解

　　E.自上而下的分配模式是先对每个业务单元进行风险计量。确定相应的经济资本需求，再将这些经济资本由底层向上逐级汇总.形成全行的经济资本分配方案

　　【答案】BC。解析：经济资本的分配实质上是对风险的分配，即明确某一个经营机构、业务或产品所能承受的最大的风险。选项DE概念置换了。

　　7.(判断)对同一种风险，一般采用同一种计量方法。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：对不同的风险类型，采用的计量经济资本的方法也有所不同;即使对同一种风险.也可采用不同的方法，商业银行可以根据其资产组合的规模、复杂程度、风险管理能力等因素。选择相应的计量方法。

　　考点7风险绩效考核

　　8.(单选)现代商业银行的核心是经营和管理(　　)。

　　A.资本

　　B.资产

　　C.风险

　　D.收益

　　【答案】C。解析：现代商业银行的核心即是经营和管理风险，其经营风险的特征决定了风险在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。

　　9.(单选)下列关于经济增加值(EVA)的说法错误的是(　　)。

　　A.EVA=税后净营业利润一经济资本×资本成本

　　B.EVA最核心的特点就是考虑机会成本.其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项目所获最低收益之间的差额

　　C.如EVA=0，说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬.银行价值未变化

　　D.如EVA>0，此时即使会计报表反映的净利润为正。也表明银行的经营状况并不理想。银行价值在减少

　　【答案】D。解析：如EVA>0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加;如EVA=0，说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬，银行价值未变化;如EVA<0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想.银行价值在减少。

　　10.(单选)(　　)已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

　　A.RAROC

　　B.EVA

　　C.ROA

　　D.ROE

　　【答案】A。解析：风险调整后的资本回报率(RAROC)已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

　　11.(多选)国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要有(　　)。

　　A.经济增加值

　　B.市场增加值

　　C.风险调整后的资本回报率

　　D.资本收益率

　　E.资产收益率

　　【答案】AC。解析：目前，国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要有经济增加值和风险调整后的资本回报率。

　　12.(判断)RAROC虽然克服了传统财务绩效考核中盈利目标未能充分反映资本成本的缺陷，将商业银行的收益与风险直接挂钩，但并未从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：RAROC克服了传统财务绩效考核中盈利目标未能充分反映资本成本的缺陷，将商业银行的收益与风险直接挂钩，从根本上改变了银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式.