银行管理的基本指标大纲内容

　　一、规模指标

　　(一)资产规模

　　在银行经营管理中，资产规模大、市场覆盖率广以及拥有庞大客户群的大型银行不仅在存、贷业务上有优势，而且有更多的非利息收入来源，从而获取范围经济的效益。

　　(二)市值

　　总市值等于发行总股份数乘以股票市价，它是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重。

　　二、结构指标

　　结构：构成总量的各种成分的比例关系。

　　考点 4 银行管理的基本指标

　　1.(单选)以下关于生息资产说法不正确的是(　　)。

　　A.生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称

　　B.生息资产占比=(生息资产平均余额/资产总额)×100%

　　C.生息资产的金额是衡量银行规模的重要综合性指标之一，也是考查银行盈利性的一个指标

　　D.在大致相同的利率环境下.不同的生息资产结构将导致资产平均收益水平的差异，这对了解银行的资金运用效率有一定参考意义

　　【答案】C。解析：C 选项错误，生息资产的金额是测算净利息收益率的基础，也是考查银行盈利性的一个指标。

　　2.(单选)市盈率的计算公式(　　)。

　　A.市盈率=股票价格(P)/每股收益(E)

　　B.市盈率=净利润/期末总股本

　　C.市盈率=每股市价(P)/每股净资产

　　D.市盈率=净利润/资本净额

　　【答案】A。解析：市盈率的计算公式是：市盈率=每股市价(P)/每股收益(E)。

　　3.(单选)以下指标说法不正确的是(　　)。

　　A.生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称

　　B.存款是银行最基本的负债业务.也是商业银行最主要的资金来源

　　C.“二八定律”的含义是占比仅为 20%的高端客户对银行盈利的贡献度达到 80%左右

　　D.存贷比=(总存款/总贷款)×100%

　　【答案】D。解析：存贷比=(总贷款/总存款)×100%。

　　4.(单选)关于成本收入比下列说法不正确的是(　　)。

　　A.在资金投入环节提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重.将存贷比提高到合理水平

　　B.成本收入比可以称为经营性效率问题，其改善的途径是合理配置资源、加强成本控制

　　C.成本收入比=(营业费用/营业收入)×100%

　　D.营业净收入=营业收入-营业支出-费用

　　【答案】C。解析：成本收入比=(营业费用/营业净收入)×100%。

　　5.(单选)拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的(　　)作出的准备。

　　A.收入和支出

　　B.贷款和存款

　　C.成本和利润

　　D.风险和损失

　　【答案】D。解析：拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的风险和损失作出的准备.定期提取的贷款和资产准备金。

　　6.(单选)下列关于客户集中度指标说法正确的是(　　)。

　　A.银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营.防范因“垒大户，，而引发的经营风险

　　B.单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标

　　C.最大十家客户贷款比率是衡量银行资产负债比例管理的指标之一

　　D.单一最大客户贷款比率=(最大一家集团客户授信总额/资本净额)×100%

　　【答案】C。解析：选项 A 应是银行对最大十家客户贷款比率的限制是防止发生大户风险：选项 B 应是单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的指标之一;选项 D 是单一集团客户授信集中度的公式。

　　7.(单选)衡量银行规模的重要综合性指标是(　　)。

　　A.成本收入比

　　B.市值

　　C.净息差

　　D.每股收益

　　【答案】B。解析：市值是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平。同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配置的重要参考。

　　8.(单选)(　　)是商业银行资本总额与风险加权资产的比值。反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。

　　A.拨贷比

　　B.拨备覆盖率

　　C.资本充足率

　　D.平均总资产回报率

　　【答案】C。解析：资本充足率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。

　　9.(单选)下列说法正确的是(　　)。

　　A.大量中小型企业由于融资条件差.形成了买方市场

　　B.如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率。所以大型企业贷款的情况备受关注

　　C.贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类

　　D.大量大型企业由于融资条件差.形成了卖方市场

　　【答案】C。解析：选项 C 正确，选项 A、D 应是大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场：选项 8 中应是中小企业。

　　10.(多选)银行是经营风险的企业，要增加利润、提高银行价值就需要控制风险减少相应的拨备，银行的风险主要表现为(　　)。

　　A.信用风险

　　B.市场风险

　　C.操作风险

　　D.声誉风险

　　E.利率风险

　　【答案】ABCD。解析：风险主要表现为信用风险、市场风险、操作风险和声誉风险。

　　11.(多选)以下关于人均净利润说法正确的是(　　)。

　　A.人均净利润是反映银行效率的重要指标之一

　　B.人均净利润=(净利润/员工数量)x100%

　　C.人均净利润数值越大，则人均创造的净利润越多，那么银行的效率值就越高

　　D.人均净利润是从员工创造性和人力资源管理的角度去度量商业银行效率水平

　　E.人均净利润是银行创造的净利润总额与在职员工人数的对比

　　【答案】ABCDE。

　　12.(多选)银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在(　　)。

　　A.收入

　　B.客户规模

　　C.市场份额

　　D.存贷款规模

　　E.资产规模

　　【答案】ABCDE。解析：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模和收入等方面。

　　13.(多选)税后利润与股本总数的比率是(　　)。

　　A.每股收益

　　B.市净率

　　C.每股盈余

　　D.EPS

　　E.每股税后利润

　　【答案】ACDE。解析：市净率是每股股价与每股净资产的比例。

　　14.(多选)商业银行的流动性是商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。下列关于流动性指标说法正确的有(　　)。

　　A.商业银行的流动性覆盖率是确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来 30 目的流动性需求

　　B.商业银行的流动性覆盖率应当不低于 25%

　　C.净稳定资金比例是引导商业银行减少资金运用于资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源.满足各类表内外业务对稳定资金的需求

　　D.商业银行的净稳定资金比例应当不低于 100%

　　E.商业银行的流动性比例应当不低于 25%

　　【答案】ACDE。解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于 100%。

　　15.(判断)我国银行业目前实行分业经营，各银行不能经营其他非银行类的金融业务，如证券、保险等，因此非利息收入占比较低。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：中国的银行目前依然实施分业经营，各银行不能经营其他非银行类金融业务，如证券、保险等。而从事综合经营的国外银行，这些业务在其非利息收入中占比都高。

　　16.(判断)存款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因此存款结构通常是分析银行资产结构性最重要的一个指标。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因此贷款结构通常是分析银行资产结构性最重要的一个指标。

　　17.(判断)银行经营管理实践中所探索的目标是在不同经济环境下，探寻影响商业银行价值的主要因素，进而起到改善商业银行在不同历史时期经营管理的作用。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：在不同经济环境下，探寻影响商业银行价值的主要因素，进而起到改善商业银行在不同历史时期经营管理的作用，是银行经营管理实践中所探索的目标。

　　18.(判断)单一集团授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于 10%。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：单一集团授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比.不应高于 15%。

　　19.(单选)市净率的计算公式(　　)。

　　A.市净率=股票价格(P)/每股收益(E)

　　B.市净率=净利润/期末总股本

　　C.市净率=每股市价(P)/每股净资产

　　D.市净率=净利润/资本净额

　　【答案】C。解析：市净率的计算公式是：市净率=每股市价(P)/每股净资产。