2017银行从业资格考试风险管理必备考点：风险缓释
来源 :中华考试网 2017-05-12
中5.3.4 风险缓释
风险缓释是风险管理和风险操作的有效办法。可以将操作风险划分为四大类：可以规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险。风险缓释，是目前巴塞尔协议和我国银监会都重点强调的一种风险管理方法。
1.连续营业方案
连续营业方案就是使得银行在实际的业务构成中，不中断实现连续的营业。这主要通过建立灾难应急恢复和业务连续方案，明确在中断事件中恢复服务的备用机制，确保商业银行在低概率的严重业务中断事件发生时能够执行这些方案。
2.保险
保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是西方商业银行操作风险管理的重要工具。主要包括：第一、商业银行一揽子保险。主要承担商业银行内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险。第二、经理与高级职员责任险。第三、财产保险，主要承保由于火灾、雷电、爆炸、碰撞等自然灾害引起的银行的财产损失。第四、营业中断保险，主要承保因设备瘫痪、电信中断等事件所导致的营业中断引发的损失。另外一些就是责任保险等。我国对于银行操作风险类的保险主要是意外事故险和财产险。
保险只是操作风险管理的补充手段之一，预防和减少操作风险的发生，最终还是要靠商业银行自身加强风险管理。
3.业务外包
业务外包就是把一些自身可能会出现操作风险的业务流程，或者一些机构方面的职责外包出去。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被"包"出去，外包服务的最终责任人仍然是商业银行。对客户和监管者仍然承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。所以，一些关键过程和核心的业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去。过多的外包也会产生额外的操作风险或其它隐患，即流程中的派生风险。
中国银行监督管理委员会《关于加大防范操作风险工作管理力度的通知》是2005年三月份公布的，是第一个关于操作风险的管理指引。银行界把它称为十三条。强调两点：1、建立和实施基层主管的轮岗轮调和强制休假制度，同时要进行有效的审计跟踪。2、严格规范重要岗位和敏感环节工作人员8小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。