2017银行从业资格考试风险管理必备考点：风险评估与控制环境
来源 :中华考试网 2017-05-11
中5.3 操作风险评估与控制
商业银行通过内部管理能够有效的防范操作风险，但是并非所有的操作风险都能够被控制和防止。对于巨灾可以通过风险转移。
5.3.1 风险评估与控制环境
1.公司治理
公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心;完善的公司治理结构，是商业银行有效的防范和控制操作风险的前提。
良好的公司治理目标：
建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见。
建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督。
必须明确董事会、监事会、高管层和内部相关部门在控制操作风险的职责：
第一，高管层负责具体执行董事会批准的操作风险管理系统。
第二，风险管理部门具体执行操作风险管理系统。
第三，业务管理部门要定期的向风险管理部门就操作风险状况进行报告。
第四，内部审计部门要监督操作风险管理措施的贯彻落实，确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的程度以下，以及要保证风险控制措施的有效性和完整性。
2.内部控制
加强内部控制是商业银行管理操作风险的基础。巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法。对付操作风险的第一道防线，应该是操作风险的内部控制。
3.合规管理文化
合规问题是我国商业银行操作风险管理的核心问题。内部控制体系和风险管理文化，是操作风险管理的基础。
健康有效的合规管理文化包括以下内容：
一、树立正确的合规管理理念
二、加强管理层的驱动作用
三、充分发挥人的主导作用
四、创建学习型组织
4.信息系统