第八章贷款项目评估

　　8.1　概述

　　8.1.1　基本概念

　　贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。就涉及的方面和采用的公式而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的，它们的区别主要表现在以下几个方面：

　　(1)发起主体不同。

　　(2)发生的时间不同。

　　(3)研究范围与侧重点不同。

　　(4)进行项目评估和可行性研究的目的不同。

　　8.1.2　项目评估的内容

　　1.项目建设的必要性评估

　　①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析。

　　②贷款项目是否符合国家产业政策，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要。

　　③项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析。国内外市场的供求现状及未来情况预测，生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。

　　2.项目建设配套条件评估

　　3.项目技术评估

　　4.借款人的人员情况及管理水平

　　5.项目财务评估

　　6.贷款担保评估

　　贷款担保评估主要是对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文件的完善性进行评估。

　　7.银行效益评估

　　银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。

　　8.1.3　项目评估的要求和组织

　　到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评模式在相当程度上影响了项目评估质量。因此，应邀请有关专家和银行工作人一起组成项目评估小组，这将有利于提高银行项目评估的质量。

　　8.1.4　项目评估的意义

　　银行在发放贷款前对申请贷款的项目进行制度化的评估，可以为银行客观了解和评价项目，提高信贷资产质量打下基础。