一、单项选择题

　　第1题 由出票人开立一张远期汇票，以银行为付款人，命令其在确定的将来远期支付一定金额给收款人的汇票是(　　)。

　　A.银行汇票

　　B.银行承兑汇票

　　C.商业汇票

　　D.远期汇票

　　正确答案:B

　　解析： 这里以银行为付款人，因而排除C、D项。银行汇票是汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。而银行承兑汇票是银行对未到期的票据予以承兑，以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因而符合题意的是银行承兑汇票。

　　第2题 根据《证券法》，下列不属于内部信息的是( )。

　　A.公司增资计划

　　B.公司的收购计划

　　C.公司债务担保重大变更

　　D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%

　　正确答案:D

　　解析： D项应改为公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%。

　　第3题 银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前( )个工作日向监管部门事前报上告。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　正确答案:B

　　解析： B银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前10个工作日向监管部门事前报告。

　　第4题 以下有关黄金价格的说法中，错误的是(　　)o

　　A.黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系

　　B.国际局势紧张时，黄金价格会上升

　　C.一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升

　　D.美元的坚挺往往会推动金价的上涨

　　正确答案:D

　　解析： 通常情况下，美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡。也就说，美元的疲软往往会推动金价的上涨。D项错误。

　　第5题 商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法，错误的是( )。

　　A.总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%

　　B.商业银行的分支机构不具有独立的法人资格

　　C.总行对分支机构实行分级管理的财务制度

　　D.各分支机构在总行的授权范围内开展业务

　　正确答案:A

　　解析： 商业银行总行应当按照《商业银行法》和银行章程的规定向分行拨付营运资金，拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本金总额的60%。

　　第6题 商业银行在经营活动中要坚持的“三性”原则不包括( )。

　　A.安全性

　　B.流动性

　　C.效益性

　　D.波动性

　　正确答案:D

　　解析： 商业银行的“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则。

　　第7题 证券内幕消息的知情人包括持有公司( )以上股份的自然人、法人、其他组织。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　正确答案:A

　　解析： 证券交易内幕信息的知情人包括：(1)发行人的董事、监事、高级管理人员;(2)持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;(3)发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;(4)由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员：(5)证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员;(6)保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员;(7)国务院证券监督管理机构规定的其他人.

　　第8题 下列不属于客户常规性收入的是( )。

　　A.工资

　　B.捐赠款

　　C.奖金和津贴

　　D.银行存款利息

　　正确答案:B

　　解析： 在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入两类。常规性收入一般在上1年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。

　　第9题 某投资者年初以10元/股的价格购买股票1000股，年末该股票的价格上涨到11元/股，在这一年内，该股票按每10股0.1元(税后)方案分派了现金红利，那么，该投资者年度的持有期收益率是(　　)。

　　A.10.1%

　　B.20.1%

　　C.30.2%

　　D.40.5%

　　正确答案:A

　　解析： 持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。这里，期初投资额为10×1000=10000元，年末股票价格为11×1000=11000元，现金红利为0.1×100=10元，资本利得为1000元，所以持有其收益率为(10+1000)/10000=0.1010

　　第10题 下列关于随机漫步与市场有效性的说法中，错误的是(　　)。

　　A.股票价格的变动是随机的，是不可预测的

　　B.股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应

　　C.在市场均衡的条件下，股价能反映所有的信息

　　D.股价的随机变化表明了市场是不完全有效的

　　正确答案:D

　　解析： 随机漫步是指股票价格的变动是随机的，是不可预测的。股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应，而新的信息是不可预测的，因此股价同样是不可预测的。在市场均衡的条件下，股价能反映所有的信息，而一旦市场偏离均衡，出现了某种获利的机会，会有人在极短的时间内去填补这一空隙，使市场趋于平衡。因而股价的随机变化表明了市场是完全有效的。

　　第11题 ( )指商业银行在产品销售之后，对产品的风险指标进行追踪管理，定期作出评估。

　　A.产品设计风险管理

　　B.产品运作风险管理

　　C.产品销售风险管理

　　D.产品到期风险管理

　　正确答案:B

　　解析： 产品运作风险管理指商业银行在产品销售之后，对产品的风险指标进行追踪管理，定期作出评估。

　　第12题 ( )是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。

　　A.规划性原则

　　B.综合性原则

　　C.合法性原则

　　D.目的性原则

　　正确答案:C

　　解析： 合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。

　　第13题 客户信息可以分为定量信息和定性信息，下面属于定量信息的是( )。

　　A.投资偏好

　　B.现有和预见的经济状况

　　C.养老金规划

　　D.理财决策模式

　　正确答案:C

　　解析： A、B、D项均属于定性信息。

　　第14题 以下关于金融市场特点的叙述，错误的是(　　)。

　　A.市场交易活动的分散性

　　B.市场商品的特殊性

　　C.交易主体角色的可变性

　　D.市场交易价格的一致性

　　正确答案:A

　　解析： 金融市场的特点包括市场商品的特殊性：市场交易价格的一致性;市场交易活动的集中性;交易主体角色的可变性。

　　第15题 金融市场按交割时间分类，可以划分为(　　)。

　　A.货币市场与资本市场

　　B.一级市场与二级市场

　　C.现货市场与期货市场

　　D.股票市场与债券市场

　　正确答案:C

　　解析： 期货市场是交易双方达成协议后，不立即交割，而是在未来的一定时间内进行交割的场所。金融市场按交割时间，分为现货市场与期货市场;按交易标的物的不同，分为货币市场、资本市场等;按金融工具发行和流通特征，分为一级、二级市场等。D项也是按照交易标的物的不同划分的。

　　第16题 下列关于个人财务报表的表述，错误的是( )。

　　A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表

　　B.现金流量表可描述在过去的一段时间内，个人的现金收入和支出情况

　　C.资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础

　　D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况

　　正确答案:D

　　解析： 资产负债表是反映企业在某一特定日期全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表，是一张揭示企业在一定时点财务状况的静态报表。

　　第17题 下列关于黄金投资的表述中，错误的是( )。

　　A.黄金的收益与股票市场的收益正相关

　　B.一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保险增值的作用

　　C.黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产

　　D.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡

　　正确答案:A

　　解析： 黄金和股票市场的收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，且价格会随着通货膨胀而提高，可以保值，这个特性通常使黄金成为投资组合中的一个首要的分散风险的组合资产。

　　第18题 下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是(　　)。

　　A.年龄越小，所能承受的风险越大

　　B.理财目标弹性越大，承受风险能力越高

　　C.已退休客户，应该建议其投资保守型产品

　　D.资金需要动用的时问离现在越近，越不能承担风险

　　正确答案:A

　　解析： 年轻人的人生与事业刚刚起步。面临着无数的机会，他们敢于尝试，敢于冒险，偏好较高风险，而等到了退休年龄，一般理财偏好趋于保守。但是这不表示年龄越小，所能承受的风险越大。A项表述过于绝对。

　　第19题 高通货膨胀下的GDP增长将导致金融市场行情(　　)。

　　A.上升

　　B.下跌

　　C.不变

　　D.都有可能

　　正确答案:B

　　解析： 在高通货膨胀下，名义利率减去通货膨胀率得到的实际利率将远远低于名义利率，甚至是负值，所有固定利率资产都将大幅贬值，股票等资产也会面贬值，整个金融市场行情下跌。

　　第20题 商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度，说法不正确的是( )。

　　A.个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人

　　B.对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核

　　C.审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定

　　D.审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况

　　正确答案:B

　　解析： 商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。