第十四章 风险管理

　　(一)掌握风险的内涵及分类;

　　(二)掌握风险管理的组织架构、主要流程;

　　(三)掌握并运用信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险的分类及管控手段。

　　考点 1 风险的定义和分类

　　1.(单选)商业银行面临的主要风险是(　　)。

　　A.市场风险

　　B.操作风险

　　C.信用风险

　　D.价格风险

　　【答案】C。解析：商业银行面临的主要风险是信用风险。

　　2.(单选)在同一国家范围内的经济金融活动中不存在的风险是(　　)。

　　A.信用风险

　　B.操作风险

　　C.法律风险

　　D.国家风险

　　【答案】D。解析：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。

　　3.(单选)由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及外部事件所造成损失的风险是指(　　)。

　　A.市场风险

　　B.操作风险

　　C.合规风险

　　D.战略风险

　　【答案】B。解析：操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及外部事件所造成损失的风险。

　　4.(单选)下列选项中，属于商业银行信用风险的是(　　)。

　　A.债务人未能履行合同所规定义务

　　B.市场价格发生不利变动

　　C.银行无法获取充足资金

　　D.系统失灵

　　【答案】A。解析：信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。

　　5.(单选)(　　)具有普遍性和非营利性，广泛存在于银行业务和管理的各个方面。

　　A.市场风险

　　B.操作风险

　　C.国家风险

　　D.声誉风险

　　【答案】B。解析：操作风险具有普遍性，广泛存在于银行业务和管理的各个方面。操作风险还具有非营利性，并不能为商业银行带来利润。

　　6.(单选)妥善管理(　　)对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要求它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心。

　　A.信用风险

　　B.市场风险

　　C.声誉风险

　　D.流动性风险

　　【答案】C。解析：妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要求它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去或受到不利影响，就会影响到商业银行业务的正常经营。

　　7.(多选)以下关于风险的说法，正确的有(　　)。

　　A.按照银行业务结构划分，风险可分为公司风险、个人风险和国家风险等

　　B.交易对手违约风险相比于传统的信贷风险.更难以管理

　　C.操作风险包括法律风险.但不包括战略风险和声誉风险

　　D.流动性风险的形成原因复杂，涉及范围广泛，被视为一种综合性风险

　　E.国家风险通常是由债务人所在国家(或地区)的行为引起的，超出了债务人的控制范围

　　【答案】BCD。解析：按照风险主体划分，风险可分为公司风险、个人风险和国家风险等。国家风险通常是由债务人所在国家(或地区)的行为引起的，超出了债权人的控制范围。

　　8.(判断)风险不等同于损失本身，风险是一个事后概念，损失是一个事前概念。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小.又涵盖了损失发生概率的高低。

　　考点 2 全面风险管理概述、风险偏好和战略、风险文化

　　9.(单选)企业风险管理是一个过程，由一个主体的(　　)实施。

　　A.董事会、监事会、管理当局

　　B.管理当局、董事会、其他人员

　　C.管理层、董事会、其他人员

　　D.监事会、管理层、其他人员

　　【答案】B。解析：企业风险管理是一个过程，它是由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其限制在主体的风险容量之内。并为主体目标的实现提供合理保证。

　　10.(单选)(　　)是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量。它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。

　　A.风险偏好

　　B.风险战略

　　C.风险管理

　　D.风险计量

　　【答案】A。

　　11.(多选)风险文化的内涵是以企业文化为背景，贯穿以人为本的经营理念，通过由(　　)所构成的整个风险管理体系.把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节。

　　A.理念

　　B.行为

　　C.知识

　　D.制度

　　E.精神层面

　　【答案】CDE。解析：风险文化的内涵是以企业文化为背景，贯穿以人为本的经营理念，通过由知识、制度和精神层面所构成的整个风险管理体系，把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节。

　　12.(判断)风险战略对风险偏好的定性描述，是风险偏好的具体体现，为整个银行发展战略提供保障。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。

　　考点 3 风险管理的组织架构、流程

　　1.(单选)风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，(　　)就最常用、最重要的风险缓释措施。

　　A.出售风险头寸

　　B.购买保险

　　C.互换

　　D.担保

　　【答案】D。解析：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失.担保就最常用、最重要的风险缓释措施。

　　2.(单选)近年来随着信用衍生产品的不断创新和发展，(　　)也被用来管理信用风险。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险规避

　　D.风险补偿

　　【答案】B。解析：风险对冲是管理市场风险非常有效的方法，近年来随着信用衍生产品的不断创新和发展.风险对冲也被用来管理信用风险

　　3.(单选)风险控制是对经过识别和计量的风险采取(　　)等措施，进行有效管理和控制的过程。

　　A.分散、对冲、转移、规避和补偿

　　B.降低、化解、对冲

　　C.分散、消除和补偿

　　D.分散、消除、转移和补偿

　　【答案】A。解析：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。

　　4.(单选)良好的风险识别应具有(　　)。

　　A.全面性和及时性

　　B.全面性和前瞻性

　　C.准确性和

　　D.及时性和准确性

　　【答案】B。解析：良好的风险识别应具有全面性和前瞻性.既要尽可能识别银行所面临的风险，确保覆盖银行面临的所有实质性风险。又能够前瞻性考察风险的变化趋势以及可能出现的风险种类和性质。

　　5.(单选)商业银行的最高风险管理和决策机构是(　　)。

　　A.监事会

　　B.股东会

　　C.董事会

　　D.管理层

　　【答案】C。解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构.承担商业银行风险管理的最终责任。

　　6.(单选)下列不属于风险战略类型的是(　　)。

　　A.积极

　　B.稳健

　　C.保守

　　D.消极

　　【答案】D。解析：风险战略一般分为积极、稳健、保守三种类型。

　　7.(单选)(　　)是商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.股东大会

　　【答案】C。解析：高级管理层是商业银行风险管理的执行机构.主要职责是负责执行风险管理政策，并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策.负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

　　8.(单选)(　　)的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本等领域。

　　A.风险识别

　　B.风险计量

　　C.风险监测

　　D.风险控制

　　【答案】B。

　　9.(单选)“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”属于(　　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险缓释和转移

　　D.风险规避

　　【答案】A。解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法.也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”.

　　10.(单选)“不做业务，不承担风险”属于(　　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险缓释和转移

　　D.风险规避

　　【答案】D。解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场.以避免承担该业务或市场风险带来的风险，即不做业务，不承担风险。

　　11.(多选)下列关于商业银行风险管理的组织架构的说法，正确的有(　　)。

　　A.商业银行的风险管理组织架构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成

　　B.监事会负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职.并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价

　　C.董事会的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石

　　D.风险管理团队是风险管理的“第一道防线”

　　E.内部审计团队是风险管理的“第三道防线”

　　【答案】ABE。解析：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。风险管理团队是风险管理的“第二道防线”。

　　考点 4 信用风险的分类和管控手段

　　1.(单选)信用风险的控制手段不包括(　　)。

　　A.风险缓释

　　B.限额管理

　　C.风险规避

　　D.风险定价

　　【答案】C。解析：常用的信用风险控制手段包括明确信贷准入和退出政策、限额管理、风险缓释、风险定价等。

　　2.(单选)(　　)的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。

　　A.合格的抵质押品

　　B.净额结算

　　C.保证

　　D.信用衍生工具

　　【答案】B。解析：净额结算的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。

　　3.(单选)在贷款定价中，对信用等级高的客户，可以给予优惠利率：而对信用等级低的客户，需要提高利率水平。该项措施属于(　　)手段。

　　A.风险缓释

　　B.限额管理

　　C.信贷准入和准出

　　D.风险定价

　　【答案】D。解析：风险定价是指银行承担风险就应获取相应的回报。信用风险也是银行面临的一种成本，银行需要通过风险定价加以覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。例如，在贷款定价中，对信用等级高的客户。可以给予优惠利率：而对信用等级低的客户.需要提高利率水平。

　　4.(多选)(　　)统称为非零售信用风险暴露。

　　A.金融机构信用风险暴露

　　B.零售信用风险暴露

　　C.公司信用风险暴露

　　D.股权信用风险暴露

　　E.主权信用风险暴露

　　【答案】ACE。解析：按照风险暴露特征和引起风险主体不同.信用风险可分为主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、零售信用风险暴露、公司信用风险暴露、股权信用风险暴露和其他信用风险暴露六大类。主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、公司信用风险暴露统称为非零售信用风险暴露。

　　5.(多选)信用风险按照风险能否分散，可分为(　　)。

　　A.系统性信用风险

　　B.非系统性信用风险

　　C.结算前风险

　　D.结算风险

　　E.主权信用风险

　　【答案】AB。解析：按照风险能否分散，信用风险可以分为系统性信用风险和非系统性信用风险。

　　6.(多选)信用风险缓释是指银行运用(　　)等方式转移或降低信用风险。

　　A.合格的抵质押品

　　B.全额结算

　　C.保证

　　D.信用衍生工具

　　E.净额结算

　　【答案】ACDE。解析：信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

　　7.(判断)常见的信贷准入策略考虑的因素包括客户的信用等级、客户的财务与经营状况、净利差收益率等。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：常见的信贷准入策略考虑的因素包括客户的信用等级、客户的财务与经营状况、风险调整后收益(RAROC)等。

　　考点 5 信用风险的计量

　　1.(单选)等同于贷款的授信业务转换系数为(　　)。

　　A.75%

　　B.150%

　　C.100%

　　D.50%

　　【答案】C。解析：等同于贷款的授信业务转换系数为 100%。

　　2.(单选)计算信用风险预期损失时，不涉及的参数是(　　)。

　　A.违约概率

　　B.违约损失率

　　C.有效期限

　　D.违约损失暴露

　　【答案】C。解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露。

　　3.(单选)在初级内部评级法和高级内部评级法下，银行均可以自行估计的参数是(　　)。

　　A.违约概率

　　B.违约损失率

　　C.有效期限

　　D.违约损失暴露

　　【答案】A。解析：初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据监管部门提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限。高级内部评级法下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。

　　4.(多选)常用的信用风险计量参数包括(　　)。

　　A.违约概率

　　B.违约损失率

　　C.有效期限

　　D.预期损失

　　E.非预期损失

　　【答案】ABCDE。解析：商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担的信用风险水平.常用的风险参数包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和非预期损失等。

　　5.(多选)与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有(　　)的显著特点。

　　A.风险分散

　　B.笔数大

　　C.单笔风险暴露小

　　D.风险集中

　　E.单笔风险暴露大

　　【答案】ABC。解析：与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的方式对零售业务进行管理。

　　6.(判断)对实施内部评级法的银行，运用内部评级法计算全行表内外资产的信用风险加权资产。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法.未覆盖的表内外资产使用权重法。

　　考点 6 市场风险的分类和管控手段

　　1.(单选)根据(　　)，汇率风险分为外汇交易风险和外汇结构性风险。

　　A.风险的性质

　　B.产生的原因

　　C.资金作用

　　D.风险来源

　　【答案】B。解析：根据产生的原因，汇率风险可以分为外汇交易风险和外汇结构性风险。

　　2.(单选)(　　)是银行面临的主要市场风险。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.股票价格风险

　　D.商品价格风险

　　【答案】A。解析：利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。利率风险是银行面临的主要市场风险。

　　3.(单选)我国商业银行很少直接面临(　　)。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.股票价格风险

　　D.商品价格风险

　　【答案】C。解析：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面临股票价格风险：但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响商业银行的资产质量。

　　4.(多选)市场风险可以分为(　　)。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.股票价格风险

　　D.商品价格风险

　　E.结算风险

　　【答案】ABCD。解析：市场风险分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险。

　　5.(多选)利率风险按照来源不同，可以分为(　　)。

　　A.重新定价风险

　　B.再投资风险

　　C.收益率曲线风险

　　D.基准风险

　　E.期权性风险

　　【答案】ACDE。解析：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

　　6.(多选)常用的市场风险限额包括(　　)。

　　A.交易限额

　　B.风险限额

　　C.止损限额

　　D.融资限额

　　E.贷款限额

　　【答案】ABC。解析：常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。

　　7.(多选)市场风险的管控手段包括(　　)。

　　A.限额管理

　　B.风险缓释

　　C.风险对冲

　　D.融资管理

　　E.压力测试

　　【答案】AC。解析：市场风险的管控手段包括限额管理和风险对冲。

　　8.(判断)止损限额具有追溯力，适用于一周、一个月内或一年内等一段时间内的累计损失。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：止损限额具有追溯力，适用于一日、一周或一个月内等一段时间内的累计损失。

　　考点 7 市场风险的计量

　　9.(单选)当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入(　　)。

　　A.上升

　　B.不变

　　C.下降

　　D.无法确定

　　【答案】C。解析：当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口.此时利率上升会导致净利息收入下降。

　　10.(单选)不属于常用的风险价值法的是(　　)。

　　A.历史模拟法

　　B.方差一协方差法

　　C.蒙特卡洛模拟法

　　D.情景分析法

　　【答案】D。解析：目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

　　11.(单选)(　　)核心是以风险价值为指标来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。

　　A.内部模型法

　　B.标准法

　　C.权重法

　　D.情景分析法

　　【答案】A。解析：内部模型法核心是以风险价值为指标来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。

　　12.(多选)市场风险的计量方法包括(　　)。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.压力测试

　　E.敏感性分析

　　【答案】ABCDE。解析：市场风险的计量方法包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析与情景分析和压力测试。

　　13.(判断)敏感性分析是分析单一的因素，而情景分析是一种多因素分析法。()

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：与敏感性分析对单一的因素进行分析不同，情景分析是一种多因素分析法。研究多种因数同时作用时可能差生的影响。

　　考点 8 操作风险的分类和管控手段

　　1.(单选)以下不属于由人员引起的操作风险的是(　　)。

　　A.关键人员流失

　　B.违反用工法

　　C.外部人员犯罪

　　D.劳动力中断

　　【答案】C。解析：外部人员犯罪属于外部事件引发的操作风险。

　　2.(多选)根据操作风险引起原因的不同，操作风险可以分为由(　　)所引发的风险。

　　A.人员

　　B.系统

　　C.流程

　　D.外部事件

　　E.技术

　　【答案】ABCD。解析：根据操作风险引起原因的不同，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。

　　3.(多选)以下(　　)属于因内部流程引发的操作风险。

　　A.财务/会计错误

　　B.产品设计缺陷

　　C.软硬件失灵或瘫痪

　　D.系统功能漏洞

　　E.错误监控/报告

　　【答案】ABE。解析：内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理。或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、结算/支付错误、错误监控/报告、交易/定价错误六个方面。

　　4.(判断)实施业务连续性管理首先需要识别重要业务及其恢复的优先顺序.明确恢复的时间目标。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。

　　5.(单选)以下不属于操作风险管理工具的是(　　)。

　　A.操作风险与控制自评估

　　B.关键风险指标

　　C.损失数据库

　　D.业务连续性管理

　　【答案】D。解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(1D)等。

　　考点 9 操作风险的计量

　　56.(单选)银行采用标准法计量操作风险时，将全部业务划分为()个业务条线。

　　.6

　　B.7

　　C.8

　　D.9

　　【答案】D。解析：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等 9 个业务条线.操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上一个固定比例再加总。

　　7.(单选)操作风险高级计量模型，最常用的是(　　)。

　　A.损失分布法

　　B.内部衡量法

　　C.打分卡法

　　D.标准法

　　【答案】A。解析：从当前业界实践看，最常用的是损失分布法.其主要原理是基于操作风险内外部历史损失数据对损失进行估算，再通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和内部控制因素对损失进行前瞻性调整。

　　8.(单选)不属于操作风险高级计量模型的是(　　)。

　　A.损失分布法

　　B.内部衡量法

　　C.打分卡法

　　D.内部评级法

　　【答案】D。解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。操作风险计量模型主要包括损失分布法、内部衡量法、打分卡法。

　　9.(单选)(　　)不属于操作风险计量方法。

　　A.基本指标法

　　B.标准法

　　C.高级计量法

　　D.内部评级法

　　【答案】D。解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。

　　考点 10 流动性风险的分类和管控手段

　　10.(单选)流动性风险管理的管控手段不包括(　　)。

　　A.压力测试

　　B.融资管理

　　C.应急计划

　　D.风险对冲

　　【答案】D。解析：流动性风险管理的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。

　　11.(单选)(　　)是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。

　　A.市场流动性风险

　　B.融资流动性风险

　　C.商品价格风险

　　D.市场风险

　　【答案】A。解析：市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡.商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。

　　12.(单选)压力测试频率应当与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应，但至少(　　)应进行一次常规压力测试。

　　A.每月

　　B.每季度

　　C.每年

　　D.每日

　　【答案】B。解析：压力测试频率应当与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应.但至少每季度应进行一次常规压力测试。

　　13.(多选)流动性风险的限额管理包括(　　)。

　　A.融资限额

　　B.交易限额

　　C.现金流缺口限额

　　D.负债集中度限额

　　E.集团内部交易

　　【答案】ACDE。解析：流动性风险的限额管理包括但是不限于现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额。

　　14.(多选)融资管理主要包括(　　)方面的内容。

　　A.分析正常和压力情景下未来不同时间段的融资需求和来源

　　B.加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵(质)押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额

　　C.对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时报告

　　D.加强融资渠道管理.积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度

　　E.密切监测主要金融市场的交易量和价格等变动情况.评估市场流动性对商业银行融资能力的影响

　　【答案】ABDE。解析：对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时报告属于限额管理内容。

　　15.(多选)流动性风险的管控手段包括(　　)。

　　A.现金流量管理

　　B.限额管理

　　C.风险对冲

　　D.应急计划

　　E.压力测试

　　【答案】ABDE。解析：流动性风险管理的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。

　　16.(判断)银行应以其融资能力和风险承受能力为基础设定现金流期限错配限额，并保证每一期限内的现金流错配净额高于现金流期限错配限额。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：银行应以其融资能力和风险承受能力为基础设定现金流期限错配限额，并保证每一期限内的现金流错配净额低于现金流期限错配限额。