第十章 银行管理基础

　　(一)熟练掌握商业银行组织架构与管理机制;

　　(二)熟练掌握西方及我国商业银行的的组织架构、特点、模式及发展趋势;

　　(三)熟练掌握银行管理基本指标的计算。

　　考点考题

　　考点 1 商业银行组织架构的内涵

　　1.(单选)现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和(　　)所组成的一个系统。

　　A.交流渠道

　　B.投诉管理

　　C.风险管理

　　D.财务管理

　　【答案】A。解析：现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。

　　2.(单选)以下不属于以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点的是(　　)。

　　A.各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行层面

　　B.纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作。管理成本高昂

　　C.若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经营目标的实现产生严重影响

　　D.各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调比较困难

　　【答案】B。解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点：一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求：二是各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行层面：三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经营目标的实现产生严重影响：四是各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调比较困难。选项 B 是矩阵型组织构架的缺点。

　　3.(单选)以下不属于商业银行类型划分方式的是(　　)。

　　A.从企业法人角度划分

　　B.从内部管理模式划分

　　C.从盈利能力划分

　　D.从会计角度划分

　　【答案】C。解析：选项 C 不属于现代商业银行类型的划分方式。

　　4.(单选)商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、(　　)以及相关监管法律等内外部多重因素.

　　A.风险状况

　　B.外部经济政治环境

　　C.公司治理

　　D.内部控制

　　【答案】B。解析：商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。

　　5.(单选)以区域管理为主的总分行型组织构架的缺点不包括(　　)。

　　A.各职能部门受到既定职责的限制对外部环境变化反应比较迟钝

　　B.层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用

　　C.各区域总部之间竞争激烈.容易因争夺资源而发生内耗

　　D.各层级职能部门自成体系横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高

　　【答案】C。解析：以区域管理为主的总分行型组织构架的缺点为：一是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高;二是若总行对分行授权不当则容易干扰总行的统一指挥：三是各职能部门受到既定职责的限制对外部环境变化反应比较迟钝;四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用。选项 C 是矩阵制组织架构的缺点。

　　6.(多选)商业银行组织构架的形式从内部管理模式划分，可分为(　　)。

　　A.以区域管理为主的总分行型组织构架

　　B.以业务线管理为主的事业部制组织构架

　　C.矩阵型组织构架

　　D.以成本为中心的组织构架

　　E.发展型组织构架

　　【答案】ABC。解析：从内部管理模式划分，商业银行的组织构架可划分为：以区域管理为主的总分行型组织构架：以业务线管理为主的事业部制组织构架和矩阵型组织构架。

　　7.(多选)从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为(　　)。

　　A.统一法人制组织架构

　　B.多法人制组织架构

　　C.区域管理为主的总分行型组织架构

　　D.事业部制组织架构

　　E.矩阵型组织架构

　　【答案】AB。

　　8.(多选)商业银行组织架构是其各种构成要素的载体，其主要作用包括(　　)。

　　A.从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、管理权限、管理职位及体系结构以便为各种要素安排一个最佳的空间位置

　　B.明确各层次、各部门、各职位的职责、任务、权利、利益及其相互关系从而在各种要素之间建立起合理的关系网络

　　C.对环境变化、市场动态和顾客需求做出积极反应，正确处理银行组织与环境、市场、顾客的各种关系

　　D.按一定的规则或模式协调、平衡、规范各层次、各部门、各职位的行为方式和相互关系，使各种要素都能最好地发挥功能与潜能

　　E.合理地配置银行的各类资源充分发挥各种资源作用并使其整合而成的整体功能最大化，以利于银行实行全面比例管理、全面质量管理、全面创新管理、全面风险管理

　　【答案】ABCDE。解析：商业银行组织架构的作用包括：从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、管理权限、管理职位及体系结构以便为各种要素安排一个最佳的空间位置;明确各层次、各部门、各职位的职责、任务、权利、利益及其相互关系从而在各种要素之间建立起合理的关系网络;按一定的规则或模式协调、平衡、规范各层次、各部门、各职位的行为方式和相互关系，使各种要素都能最好地发挥功能与潜能，保证组织目标有计划、有节奏按程序实现：合理地配置银行的各类资源充分发挥各种资源作用并使其整合而成的整体功能最大化，以利于银行实行全面比例管理、全面质量管理、全面创新管理、全面风险管理：对环境变化、市场动态和顾客需求做出积极反应，正确处理银行组织与环境、市场、顾客的各种关系。

　　9.(多选)商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的(　　)组成的一个有机系统。

　　A.排列顺序

　　B.空间位置

　　C.聚集状态

　　D.联系方式

　　E.各部门之间的相互关系

　　【答案】ABCDE。解析：商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部门之间相互关系组成的一个有机系统。

　　10.(判断)与总、分支结构关系不同，母公司与子公司之间的联系更多体现在资本的联接上，子公司不具有独立的法人资格。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：母公司与子公司主要是资本联接关系，子公司拥有较大的经营自主权.法律上具有独立的法人地位。

　　11.(判断)以区域管理为主的总分行型组织构架中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系，同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：以区域管理为主的总分行型组织构架中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系.同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。

　　12.(判断)统一法人制组织构架是相对集权的组织形式。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：统一法人制组织构架是相对集权的组织形式。

　　考点 2 西方商业银行的组织架构

　　1.(单选)20 世纪 90 年代初，以客户为中心的(　　)基本形成，并在随后的时间里迅速发展成为全球银行业组织构架的主流模式。

　　A.总分行型组织构架

　　B.事业部型组织构架

　　C.矩阵型组织构架

　　D.统一法人制组织构架

　　【答案】C。解析：20 世纪 90 年代初，以客户为中心的矩阵型组织构架基本形成，并在随后的时间里迅速发展.成为全球银行业组织构架的主流模式。

　　2.(单选)以下属于“根据客户需求层次来组合业务板块”的银行是(　　)。

　　A.渣打银行

　　B.德意志银行

　　C.花旗银行

　　D.法国巴黎银行

　　【答案】D。

　　3.(多选)采用不同的顶层组织架构设计可以分为(　　)。

　　A.以区域管理为主的总分行组织架构

　　B.以业务线管理为主的事业部组织架构

　　C.采用“大个金”和“大公金”两大业务板块

　　D.根据客户需求层次来组合业务板块

　　E.根据业务线职能设置组织架构

　　【答案】CDE。解析：大体可以分为三种模式：一是采用“大个金”和“大公金”两大业务板块：二是根据客户需求层次来组合业务板块;三是根据业务线职能设置组织架构。

　　4.(多选)当前发达国家商业银行建立起的以客户为中心的矩阵型主流组织架构形式.其中建立以客户需求为基础的业务线包括(　　)。

　　A.零售业务

　　B.投行业务

　　C.金融市场业务

　　D.商业银行业务

　　E.财富管理业务

　　【答案】ABCDE。

　　考点 3 我国商业银行的组织架构及其发展趋势

　　5.(单选)垂直化的组织运作机制指的是实行(　　)的垂直管理线路。

　　A.董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部

　　B.董事会风险执行委员会→总行风险管理部→总行风险管理委员会→分行风险管理部→基层行风险管理部

　　C.总行风险管理委员会→董事会风险执行委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部

　　D.董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→基层行风险管理部→总行风险管理部→分行风险管理部

　　【答案】A。

　　6.(多选)我国商业银行的组织架构的主流形式为(　　)。

　　A.统一法人制组织架构

　　B.多法人制组织架构

　　C.以区域管理为主的总分行型组织架构

　　D.事业部制组织架构

　　E.矩阵型组织架构

　　【答案】AC。解析：从企业法人角度看，我国商业银行的组织架构的主流形式是统一法人组织架构。从内部管理角度看.我国商业银行的组织架构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。

　　7.(多选)现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下(　　　　)特征。

　　A.以客户为中心

　　B.以业务线垂直运作和管理为主

　　C.前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控

　　D.实施以业务单元横向为主的矩阵考核方式

　　E.业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化

　　【答案】ABCE。解析：相对于横向为主的考核，以纵向为主的考核更好的符合业务流程的需要有利于不断优化业务流程。

　　考点 4 银行管理的基本指标

　　1.(单选)以下关于生息资产说法不正确的是(　　)。

　　A.生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称

　　B.生息资产占比=(生息资产平均余额/资产总额)×100%

　　C.生息资产的金额是衡量银行规模的重要综合性指标之一，也是考查银行盈利性的一个指标

　　D.在大致相同的利率环境下.不同的生息资产结构将导致资产平均收益水平的差异，这对了解银行的资金运用效率有一定参考意义

　　【答案】C。解析：C 选项错误，生息资产的金额是测算净利息收益率的基础，也是考查银行盈利性的一个指标。

　　2.(单选)市盈率的计算公式(　　)。

　　A.市盈率=股票价格(P)/每股收益(E)

　　B.市盈率=净利润/期末总股本

　　C.市盈率=每股市价(P)/每股净资产

　　D.市盈率=净利润/资本净额

　　【答案】A。解析：市盈率的计算公式是：市盈率=每股市价(P)/每股收益(E)。

　　3.(单选)以下指标说法不正确的是(　　)。

　　A.生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称

　　B.存款是银行最基本的负债业务.也是商业银行最主要的资金来源

　　C.“二八定律”的含义是占比仅为 20%的高端客户对银行盈利的贡献度达到 80%左右

　　D.存贷比=(总存款/总贷款)×100%

　　【答案】D。解析：存贷比=(总贷款/总存款)×100%。

　　4.(单选)关于成本收入比下列说法不正确的是(　　)。

　　A.在资金投入环节提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重.将存贷比提高到合理水平

　　B.成本收入比可以称为经营性效率问题，其改善的途径是合理配置资源、加强成本控制

　　C.成本收入比=(营业费用/营业收入)×100%

　　D.营业净收入=营业收入-营业支出-费用

　　【答案】C。解析：成本收入比=(营业费用/营业净收入)×100%。

　　5.(单选)拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的(　　)作出的准备。

　　A.收入和支出

　　B.贷款和存款

　　C.成本和利润

　　D.风险和损失

　　【答案】D。解析：拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的风险和损失作出的准备.定期提取的贷款和资产准备金。

　　6.(单选)下列关于客户集中度指标说法正确的是(　　)。

　　A.银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营.防范因“垒大户，，而引发的经营风险

　　B.单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标

　　C.最大十家客户贷款比率是衡量银行资产负债比例管理的指标之一

　　D.单一最大客户贷款比率=(最大一家集团客户授信总额/资本净额)×100%

　　【答案】C。解析：选项 A 应是银行对最大十家客户贷款比率的限制是防止发生大户风险：选项 B 应是单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的指标之一;选项 D 是单一集团客户授信集中度的公式。

　　7.(单选)衡量银行规模的重要综合性指标是(　　)。

　　A.成本收入比

　　B.市值

　　C.净息差

　　D.每股收益

　　【答案】B。解析：市值是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平。同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配置的重要参考。

　　8.(单选)(　　)是商业银行资本总额与风险加权资产的比值。反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。

　　A.拨贷比

　　B.拨备覆盖率

　　C.资本充足率

　　D.平均总资产回报率

　　【答案】C。解析：资本充足率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。

　　9.(单选)下列说法正确的是(　　)。

　　A.大量中小型企业由于融资条件差.形成了买方市场

　　B.如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率。所以大型企业贷款的情况备受关注

　　C.贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类

　　D.大量大型企业由于融资条件差.形成了卖方市场

　　【答案】C。解析：选项 C 正确，选项 A、D 应是大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场：选项 8 中应是中小企业。

　　10.(多选)银行是经营风险的企业，要增加利润、提高银行价值就需要控制风险减少相应的拨备，银行的风险主要表现为(　　)。

　　A.信用风险

　　B.市场风险

　　C.操作风险

　　D.声誉风险

　　E.利率风险

　　【答案】ABCD。解析：风险主要表现为信用风险、市场风险、操作风险和声誉风险。

　　11.(多选)以下关于人均净利润说法正确的是(　　)。

　　A.人均净利润是反映银行效率的重要指标之一

　　B.人均净利润=(净利润/员工数量)x100%

　　C.人均净利润数值越大，则人均创造的净利润越多，那么银行的效率值就越高

　　D.人均净利润是从员工创造性和人力资源管理的角度去度量商业银行效率水平

　　E.人均净利润是银行创造的净利润总额与在职员工人数的对比

　　【答案】ABCDE。

　　12.(多选)银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在(　　)。

　　A.收入

　　B.客户规模

　　C.市场份额

　　D.存贷款规模

　　E.资产规模

　　【答案】ABCDE。解析：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模和收入等方面。

　　13.(多选)税后利润与股本总数的比率是(　　)。

　　A.每股收益

　　B.市净率

　　C.每股盈余

　　D.EPS

　　E.每股税后利润

　　【答案】ACDE。解析：市净率是每股股价与每股净资产的比例。

　　14.(多选)商业银行的流动性是商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。下列关于流动性指标说法正确的有(　　)。

　　A.商业银行的流动性覆盖率是确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来 30 目的流动性需求

　　B.商业银行的流动性覆盖率应当不低于 25%

　　C.净稳定资金比例是引导商业银行减少资金运用于资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源.满足各类表内外业务对稳定资金的需求

　　D.商业银行的净稳定资金比例应当不低于 100%

　　E.商业银行的流动性比例应当不低于 25%

　　【答案】ACDE。解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于 100%。

　　15.(判断)我国银行业目前实行分业经营，各银行不能经营其他非银行类的金融业务，如证券、保险等，因此非利息收入占比较低。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：中国的银行目前依然实施分业经营，各银行不能经营其他非银行类金融业务，如证券、保险等。而从事综合经营的国外银行，这些业务在其非利息收入中占比都高。

　　16.(判断)存款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因此存款结构通常是分析银行资产结构性最重要的一个指标。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因此贷款结构通常是分析银行资产结构性最重要的一个指标。

　　17.(判断)银行经营管理实践中所探索的目标是在不同经济环境下，探寻影响商业银行价值的主要因素，进而起到改善商业银行在不同历史时期经营管理的作用。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：在不同经济环境下，探寻影响商业银行价值的主要因素，进而起到改善商业银行在不同历史时期经营管理的作用，是银行经营管理实践中所探索的目标。

　　18.(判断)单一集团授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于 10%。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：单一集团授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比.不应高于 15%。

　　19.(单选)市净率的计算公式(　　)。

　　A.市净率=股票价格(P)/每股收益(E)

　　B.市净率=净利润/期末总股本

　　C.市净率=每股市价(P)/每股净资产

　　D.市净率=净利润/资本净额

　　【答案】C。解析：市净率的计算公式是：市净率=每股市价(P)/每股净资产。