第三章　银行基础业务

　　第一节　负债业务

　　考纲要求：

　　了解存款管理与存款定价的方法;

　　了解负债多元化的内容;

　　熟悉同业拆借、发行金融债券与卖出回购等其他负债业务的内容和方法;

　　掌握存款业务的种类、特点与流程;

　　掌握负债业务相关的监管政策法规。

　　一、存款业务

　　存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

　　存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

　　存款业务是银行的传统业务。

　　个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。

　　《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵守“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则，除法律规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结储蓄存款。

　　个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。

　　我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

　　计息天数(除活期和定期整存整取两种存款外)：

　　规定天数——每年360天(每月30天)

　　实际天数——每年为365天(闰年为366天)，每月为当月公历的实际天数。

　　计息方式：

　　积数计息法——计算活期利息

　　逐笔计息法——计算整存整取定期存款利息。

　　定期存款种类

　　(1)存款利率

　　定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

　　(2)到期支取的定期存款计息

　　到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

　　(3)逾期支取的定期存款计息

　　超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

　　(4)提前支取的定期存款计息

　　支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

　　(5)存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计提。