四、理财业务

　　(一)理财业务的概念及特点

　　银监会出台的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》对于商业银行个人理财业务的界定是：“个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动”。

　　与商业银行的其他业务相比，理财业务具有以下特点：

　　1.商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户。

　　2.客户是理财业务风险的主要承担者。

　　3.银行理财业务是“轻资本”业务。

　　4.理财业务是一项金融知识技术密集型业务。

　　(二)理财产品分类

　　根据商业银行对理财产品本金收益保障程度不同，理财产品可分为以下类型。

　　1.非保本浮动收益理财产品

　　非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。

　　2.保本浮动收益理财产品

　　保本浮动收益理财产品在本质上也是银行保证投资者本金安全的理财产品，但由于投资收益是浮动的，因此该产品类型可以看作是附条件的合同关系。

　　3.保证收益理财产品，包括保本固定收益产品和保证最低收益产品两类。

　　(三)理财业务管理

　　按照管理内容不同，商业银行理财业务管理分为理财产品销售管理、理财投资管理。